# Pedido a Proveedor (Purchase Order)

## Definición
Documento formal que compromete a la empresa a adquirir bienes o servicios de un proveedor bajo condiciones específicas.

## Proceso de Compra
1. Solicitud de compra (requisición)
2. Selección proveedor / Cotizaciones
3. Generación PO (Purchase Order)
4. Aprobación según límites
5. Envío a proveedor
6. Confirmación proveedor

## Aprobaciones por Importe
| Importe | Nivel típico |
|---------|--------------|
| <1,000€ | Jefe departamento |
| 1,000-10,000€ | Director área |
| >10,000€ | Dirección general |

## Campos Obligatorios
- Nº PO único
- Proveedor (código y datos)
- INCOTERM y lugar entrega
- Condiciones de pago
- Líneas con artículo, cantidad, precio
- IVA aplicable
- Total pedido

## INCOTERMS 2020
- **EXW**: En fábrica
- **FCA**: Franco transportista
- **FOB**: Franco a bordo
- **CIF**: Coste, seguro y flete
- **DDP**: Entregado con derechos pagados